Toezicht trustkantoren in Nederland

Op 1 maart 2004 is de Wet toezicht trustkantoren in werking getreden. Deze wet beoogt de integriteit van het financiële stelsel in Nederland te bevorderen. Voor trustkantoren is een vergunningplicht ingevoerd. Zij zijn tevens onderworpen aan toezicht van De Nederlandsche Bank. Deze wet legt trustkantoren tal van verplichtingen op die beogen deze integriteit te bevorderen. Zo zijn zij verplicht de identiteit te kennen van de uiteindelijk belanghebbenden van doelvennootschappen waaraan zij hun diensten verlenen, en moeten zij zich op de hoogte stellen van de herkomst en bestemming van de gelden daarvan. Voorts worden eisen gesteld aan onder meer de administratieve organisatie van trustkantoren. Ook wordt de betrouwbaarheid en deskundigheid van bestuurders en andere (mede)beleidsbepalers van trustkantoren getoetst. De auteurs bespreken de inhoud van de wet en de Regeling integere bedrijfsvoering, alsmede de ingrijpende gevolgen die een en ander voor de trustkantoren meebracht. Zij gaan daarbij ook in op de nationale en internationale ontwikkelingen die tot de invoering van dit toezicht hebben geleid. Er wordt niet alleen een beschrijving van dit rechtsgebied gegeven, maar er worden in dit boek ook enkele kritische kanttekeningen geplaatst.